Общество с ограниченной ответственностью "Новатор" ИНН:0708012839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63088579 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2122558275104040
12104 Запасы на конец предыдущего года582751040400
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года635461491982673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46343412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2122664675214340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64675165872010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212266468532324211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64675274772113095
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447162615062210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6261215210102
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1585017900200000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17900200000585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2934052472621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40514726212398
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года612000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1675558424272620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года584142726210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212266468532324211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64675274772113095
21103 Выручка за отчетный год1528487703511928239
21104 Выручка за предыдущий год877031584782390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1433176931438818098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год769311459580340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9531077273110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1077212522050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9531077273110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1077212522050
23303 Проценты к уплате за отчетный год2713311612030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3116120300
23503 Прочие расходы за отчетный год3098438
23504 Прочие расходы за предыдущий год9843720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1790755860650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год755861330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15121210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-179060464852112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год604651120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1790)/Стоимость активов (21226) = -8.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14331+0+0) = 6.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (953)/Выручка (15284) = 6.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1790)/Выручка (15284) = -11.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 5.91

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (6.24%), рентабельность компании (-11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить