Общество с ограниченной ответственностью "Тепличный комплекс Чегем" ИНН:0708013007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63092954 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1048321146151243478543
11504 Основные средства на конец предыдущего года11461512434785435267
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1048321146151243470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11461512434785430
12103 Запасы на конец отчетного года252281349038073290
12104 Запасы на конец предыдущего года13490380736233290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1821211647034650
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2116470340252380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213143
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270491560885230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15608852376620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13188113022313287016497
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1302231328701620511869
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1300181280621308659203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128062130865953610505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года743722163969
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37221633441237
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1789178917890
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1789178900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1863216120050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2161200566690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13188113022313287016497
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1302231328701620511869
21103 Выручка за отчетный год72075725134301571
21104 Выручка за предыдущий год572513430157120700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5025418285272873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4182852725404833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2182154349030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15434903-9690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2182154349030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15434903-9690
23503 Прочие расходы за отчетный год22601960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1956154353180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15435318-9690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195615435318-1302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15435318-96915867

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1956)/Стоимость активов (131881) = 1.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5025+0+0) = 43.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2182)/Выручка (7207) = 30.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1956)/Выручка (7207) = 27.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.79

Индекс Альтмана Z = 74.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (14.52), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (30.28%), рентабельность компании (27.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тепличный комплекс Чегем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить