ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГАСТРОЙ ГРУПП" ИНН:0708013335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109574 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81500
12104 Запасы на конец предыдущего года73200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1361000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года230500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1013000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1436100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101301010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143611010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года168300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года168300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1012000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1266800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1012000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1266800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101301010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143611010
21103 Выручка за отчетный год4222600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4171500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (10130) = 4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (511)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41715+0+0) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (511)/Выручка (42226) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (42226) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.474

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГАСТРОЙ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить