ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДСЕРВИС" ИНН:0708013399 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43600029 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1445946946
11504 Основные средства на конец предыдущего года9469460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1445946946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9469460
12103 Запасы на конец отчетного года70177592
12104 Запасы на конец предыдущего года1775920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18011605931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16059310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187417841523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года178415230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года331927302469
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273024690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года329424032106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240321060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года29000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25327363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года373630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года331927302469
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273024690
21103 Выручка за отчетный год165516971181
21104 Выручка за предыдущий год169711810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61112871145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128711450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104441036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год410360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104441036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год410360
23303 Проценты к уплате за отчетный год51280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2800
23403 Прочие доходы за отчетный год1050673
23503 Прочие расходы за отчетный год177046
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год921382663
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3826630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291718
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год892365645
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3656450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (892)/Стоимость активов (3319) = 26.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (611+0+0) = 170.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1044)/Выручка (1655) = 63.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (892)/Выручка (1655) = 53.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 74.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.557

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 131.76

Индекс Альтмана Z = 144.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (72.16), коэффициент текущей ликвидности (74.96), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (63.08%), рентабельность компании (53.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить