ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАНД" ИНН:0708013430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117409 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года151515
11504 Основные средства на конец предыдущего года151515
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года151515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года169616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года961617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3041-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41-15-16
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года465531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года553133
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года169616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года961617
21103 Выручка за отчетный год12616915
21104 Выручка за предыдущий год1691537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1078720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8720165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1982-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82-5-128
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1982-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82-5-128
23503 Прочие расходы за отчетный год140
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1878-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78-5-128
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1878-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78-5-128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (16) = 112.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107+0+0) = 17.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (126) = 15.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (126) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.813

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.652

Индекс Альтмана Z = -7.91

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-1.88), рентабельность продукции (15.08%), рентабельность компании (14.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить