Общество с ограниченной ответственностью "Стальпром-М" ИНН:0708013455 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86117912 ОКВЭД:28.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7615662830272070
12104 Запасы на конец предыдущего года66283027207010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2958355567974454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35556797445427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года415399232533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3992325350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1098810222107470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102221074790590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1098810222107479058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1022210747905837
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44392614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392614-96
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9132913291326585
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9132913265850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9132913291320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9132913265860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142610511233254
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года105112332540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38603562205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1812105115890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1051158924590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1098810222107479058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1022210747905837
21103 Выручка за отчетный год1824811325603267
21104 Выручка за предыдущий год81132560326729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1818809925453190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год809925453190162
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1415770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1415770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1415120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6131211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131211-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (10988) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1818+0+0) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (1824) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (1824) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.166

Индекс Альтмана Z = 0.863

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (6.06), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.33%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стальпром-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить