Общество с ограниченной ответственностью "Пожарная Безопастность" ИНН:0708013769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86124993 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3131
11504 Основные средства на конец предыдущего года3131
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3131
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7479
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5650
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7479
21103 Выручка за отчетный год4514566
21104 Выручка за предыдущий год4566811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4084051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4051793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51518
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51518
23503 Прочие расходы за отчетный год1598
23504 Прочие расходы за предыдущий год9818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (55) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (408+0+0) = 10.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (451) = 9.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (451) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.509

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 2.452

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.452<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (9.53%), рентабельность компании (4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пожарная Безопастность

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить