Общество с ограниченной ответственностью "Поддон" ИНН:0708013790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86125509 ОКВЭД:20.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12401654
11504 Основные средства на конец предыдущего года165410
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12401722
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172210
12103 Запасы на конец отчетного года9015054
12104 Запасы на конец предыдущего года50540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года507513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14955586
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27357308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года730810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2032509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250910
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года153691
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27852285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22850
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29384374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27357308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года730810
21104 Выручка за предыдущий год5060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2735) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.069

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поддон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить