Общество с ограниченной ответственностью "Чегемгорводоканал" ИНН:0708013840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86128152 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78575988457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года59884570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78596059466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60594660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78596059466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60594660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78446044451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года60444510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78446044451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60444510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78596059466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60594660
21103 Выручка за отчетный год16895139072201
21104 Выручка за предыдущий год1390722010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14439110371750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1103717500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24562870451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28704510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24562870451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28704510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24562865446
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28654460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17214423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22842721423
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27214230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2284)/Стоимость активов (7859) = 29.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2456)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14439+0+0) = 17.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2456)/Выручка (16895) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2284)/Выручка (16895) = 13.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 3.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (14.54%), рентабельность компании (13.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чегемгорводоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить