Общество с ограниченной ответственностью "Зевс" ИНН:0708013984 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43599757 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2662066116457
11504 Основные средства на конец предыдущего года661164577672
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2662066116457
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года661164577672
12103 Запасы на конец отчетного года345078314161
12104 Запасы на конец предыдущего года7831416142673
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228324597156197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года459715619712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262825397960364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года539796036442685
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529026059066821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605906682150357
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1290290487046
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года904870468557
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400001154219775
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40000197751800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1154200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400001154219775
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года51542197751800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529026059066821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605906682150357
21103 Выручка за отчетный год375044415044240
21104 Выручка за предыдущий год441504424042983
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336504030541943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403054194341596
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год385438452297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год384522971387
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год385438452297
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год384522971387
23304 Проценты к уплате за предыдущий год405049131842
23404 Прочие доходы за предыдущий год233511051434
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38542130-1511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2130-1511979
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2311280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128059
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36232002-1511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2002-1511920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3623)/Стоимость активов (52902) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33650+0+0) = 11.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3854)/Выручка (37504) = 10.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3623)/Выручка (37504) = 9.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = 4.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (10.28%), рентабельность компании (9.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зевс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить