Общества с ограниченной ответственностью "Газ-Снаб" ИНН:0708014000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98836871 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года715746762060
11504 Основные средства на конец предыдущего года467620600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года715746762060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года467620600
12103 Запасы на конец отчетного года110017205142
12104 Запасы на конец предыдущего года7205120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2062370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634114250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года379658637142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8637120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45122133132202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1331320720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9877737
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года773-1280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1100000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1100000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11102123962190
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1239621900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220331445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33135125402195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1254022000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45122133132202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1331320720
21103 Выручка за отчетный год22103038200
21104 Выручка за предыдущий год382000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21941632390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32521300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16145810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год568-1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16145810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год568-1300
23403 Прочие доходы за отчетный год4534940
23404 Прочие доходы за предыдущий год49400
23503 Прочие расходы за отчетный год16871745
23504 Прочие расходы за предыдущий год16090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год380901-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год902-1390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год214901-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год902-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Прибыль

Прибыль Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Чистые активы

Чистые активы Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (214)/Стоимость активов (45122) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (219416+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1614)/Выручка (221030) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (214)/Выручка (221030) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 2.409

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.409<2.6)

Оценка риска банкротства Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.73%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общества с ограниченной ответственностью Газ-Снаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить