Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирма"Дружба" ИНН:0709001406 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16744624 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362840304611
11504 Основные средства на конец предыдущего года403039955837
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года888
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363640380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года403840030
12103 Запасы на конец отчетного года3152424452
12104 Запасы на конец предыдущего года424406427
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года361546482533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46483885211
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года699050760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года507642930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1062691147606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года911482966602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1024885547075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года855471066552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378560531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года560119050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3785600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56011900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1062691147606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года911482966602
21103 Выручка за отчетный год792664796699
21104 Выручка за предыдущий год647963686638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год535947616003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год476150906074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256717180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171812780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256717180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171812780
23404 Прочие доходы за предыдущий год11290
23503 Прочие расходы за отчетный год16819692
23504 Прочие расходы за предыдущий год196202281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год239915330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153311050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год205070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21941533534
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15331105162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2194)/Стоимость активов (10626) = 20.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2567)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5359+0+0) = 47.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2567)/Выручка (7926) = 32.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2194)/Выручка (7926) = 27.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.111

Индекс Альтмана Z = 34.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (10.17), коэффициент текущей ликвидности (18.51), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (32.39%), рентабельность компании (27.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью торгово-коммерческая фирмаДружба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить