Общество с ограниченной ответственностью "АНТ" ИНН:0709001822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20567772 ОКВЭД:63.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363363363363
11504 Основные средства на конец предыдущего года363363363442
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3633633630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3633633630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74044
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40425
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56128817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1288172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6316880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1688590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года426379451424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года379451424449
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257376262233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года376262233313
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7132333
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года323330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года713230
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года323330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года790166158
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года19000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9801660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года426379451424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года379451424449
21103 Выручка за отчетный год911147811411660
21104 Выручка за предыдущий год1478114116601323
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1008133110731674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1331107316741266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-97147680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14768-140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97147680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14768-140
23504 Прочие расходы за предыдущий год71412025
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97140540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14054-400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22272540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27254030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11911329-80
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11329-802

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119)/Стоимость активов (426) = -27.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1008+0+0) = -9.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-97)/Выручка (911) = -10.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119)/Выручка (911) = -13.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.279

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.228

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.521

Индекс Альтмана Z = -1.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-10.65%), рентабельность компании (-13.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить