ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМОПТТОРГ ЛТД" ИНН:0709003548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:34631516 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года160318781892
11504 Основные средства на конец предыдущего года187818922045
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года160318781912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187819122065
12103 Запасы на конец отчетного года31571377837
12104 Запасы на конец предыдущего года13778372234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13168273107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82731074065
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9381050108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105010851
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541132544052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года325440526350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701451325964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513259648415
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652739124543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391245433372
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32811601563
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32811601563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года487892261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8922613180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года487892261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8922613480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701451325964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513259648415
21103 Выручка за отчетный год246561898418100
21104 Выручка за предыдущий год189841810019083
21203 Себестоимость продаж за отчетный год218831840616851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год184061685117076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27735781249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57812492007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27735781249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57812492007
23403 Прочие доходы за отчетный год16110365
23404 Прочие доходы за предыдущий год10365505
23503 Прочие расходы за отчетный год188273249
23504 Прочие расходы за предыдущий год273249860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27463151365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31513651623
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240203182
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203182191
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25061121183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11211831432

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2506)/Стоимость активов (7014) = 35.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21883+0+0) = 12.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2773)/Выручка (24656) = 11.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2506)/Выручка (24656) = 10.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.402

Х5 = Выручка/Активы = 3.515

Индекс Альтмана Z = 11.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (4.63), коэффициент текущей ликвидности (11.11), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (11.25%), рентабельность компании (10.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМОПТТОРГ ЛТД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить