Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма "Кабель-Контракт" ИНН:0709003682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23331610 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года546110117970
11504 Основные средства на конец предыдущего года1101179725260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года546110117970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1101179725260
12103 Запасы на конец отчетного года600805555482
12104 Запасы на конец предыдущего года805555482936
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года165551045191597179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10451915971795933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2041713424654
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года713424654987
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1919611969101380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119691013883150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19742130701193510841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13070119351084111114
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8531826593369385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82659336938510266
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11211480525991456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года480525991456848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11211480525990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4805259914560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19742130701193510841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13070119351084111114
21103 Выручка за отчетный год49417351653538543928
21104 Выручка за предыдущий год35165353854392863598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48194351253590744244
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35125359074424462071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122340-5220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40-522-3160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122340-5220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год40-522-3160
23403 Прочие доходы за отчетный год3622778
23404 Прочие доходы за предыдущий год22778296
23503 Прочие расходы за отчетный год88712561530
23504 Прочие расходы за предыдущий год7125615301128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1171-670-10560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-670-1056-7680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год937-670-1056-768
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-670-1056-768500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (937)/Стоимость активов (19742) = 4.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1223)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48194+0+0) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1223)/Выручка (49417) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (937)/Выручка (49417) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.761

Индекс Альтмана Z = 3.999

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью внешнеторговая фирма Кабель-Контракт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить