ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАЛИМЕРА" ИНН:0709004140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31839771 ОКВЭД:51.44

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113568468838413054
11504 Основные средства на конец предыдущего года846883841324617707
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11356846883840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84688384132460
12103 Запасы на конец отчетного года27080235581618023799
12104 Запасы на конец предыдущего года23558161802379913199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28877401741980519977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4017419805199773135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24717455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года174554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5620463906359900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6390635990437810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67559723744437457027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72374443745702734237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2489012634109569851
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1263410956985116124
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5999000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8801000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5999000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8801000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36670509393341846476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50939334184647616114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3667059740334180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5093933418471760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67559723744437457027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72374443745702734237
21103 Выручка за отчетный год2032548317213233336131
21104 Выручка за предыдущий год8317213233336131137664
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1915317774712844240584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7774712844240584123587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11723542538910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54253891-44530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11723542538910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54253891-44530
23403 Прочие доходы за отчетный год7313844
23404 Прочие доходы за предыдущий год13844763
23503 Прочие расходы за отчетный год40021181239480
23504 Прочие расходы за предыдущий год21181239480397
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11396330826550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33082655-40890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22795254190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52541902067
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год911727832236-4089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27832236-408912376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9117)/Стоимость активов (67559) = 13.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (191531+0+0) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11723)/Выручка (203254) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9117)/Выручка (203254) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.169

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.583

Индекс Альтмана Z = 4.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (5.77%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАЛИМЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить