ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "АМЕТИСТ" ИНН:0709005810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:43606871 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1122848
11504 Основные средства на конец предыдущего года283265
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28320
12103 Запасы на конец отчетного года198178178
12104 Запасы на конец предыдущего года178177174
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года444361423484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года614258402219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года503692714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года692334364
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года514470120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701263510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525670404424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года704063832822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525568664226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года686661602730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1174198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17422392
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1742230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525670404424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года704063832822
21103 Выручка за отчетный год852740303
21104 Выручка за предыдущий год740372237
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94191219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191252226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7585490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5491200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7585490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5491200
23403 Прочие доходы за отчетный год550863024766
23404 Прочие доходы за предыдущий год630259853080
23503 Прочие расходы за отчетный год169717251237
23504 Прочие расходы за предыдущий год172515861345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456951260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год512645190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год767920710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год920884350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год380242062903
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420636351396

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3802)/Стоимость активов (5256) = 72.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (758)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94+0+0) = 806.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (758)/Выручка (852) = 88.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3802)/Выручка (852) = 446.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5144

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4946

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 503

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.723

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.869

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5255

Индекс Альтмана Z = 5532.369

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (503), коэффициент быстрой ликвидности (4946), коэффициент текущей ликвидности (5144), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (88.97%), рентабельность компании (446.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД АМЕТИСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить