АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ММТ" ИНН:0710000020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12842299 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3151538871
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года388710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3151538871
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3151538871
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года388710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3148638861
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года388610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3148638861
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года388610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3151538871
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года388710
21103 Выручка за отчетный год3151538871
21104 Выручка за предыдущий год388710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3071437860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год378600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8011011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8011011
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10110
23503 Прочие расходы за отчетный год7721001
23504 Прочие расходы за предыдущий год10010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (31515) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30714+0+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (801)/Выручка (31515) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (31515) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 6.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ММТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить