ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ" ИНН:0710001802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00213687 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373737
11504 Основные средства на конец предыдущего года373737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года373737
12103 Запасы на конец отчетного года1208372423589
12104 Запасы на конец предыдущего года7242358911727
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1208572443591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7244359112862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1212272813628
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7281362812899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-52-25227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25227390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41-14238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14238401
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года954828330
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года283300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года954828330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года283300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247743313259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433132599542
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года138131131
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1311312956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261544623390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4462339012498
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1212272813628
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7281362812899
21103 Выручка за отчетный год5696721235
21104 Выручка за предыдущий год6721235456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5966901169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69011692680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-1866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1866-2224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-1866
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1866-2224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-1866
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1866-2224
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-1866
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1866-2224
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27-1866
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1866-2224
32003 Величина капитала на 31111111
32007 Величина капитала на 31-25227390
32008 Величина капитала на 31-14238401
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27252163
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)27252163
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))27252163
33218 Убыток (ИТОГО)27252163
33003 Величина капитала на 31111111
33007 Величина капитала на 31-52-25227
33008 Величина капитала на 31-41-14238
36003 Чистые активы на 31-52-14238
36004 Чистые активы на 31-41238401
41103 Поступления – всего за отчетный год5696721235
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15323125
41193 Прочие поступления за отчетный год4164411210
41203 Платежи – всего за отчетный год5966901233
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5966901166
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27-182
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27-182

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (12122) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (596+0+0) = -4.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (569) = -4.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (569) = -4.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.793

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.003

Х5 = Выручка/Активы = 0.047

Индекс Альтмана Z = 0.606

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.62), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-4.75%), рентабельность компании (-4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТЫРНЫАУЗСКИЙ ЗАВОД НИЗКОВОЛЬТНОЙ АППАРАТУРЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить