ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШХЕЛЬДА" ИНН:0710002387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582348 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1205125613481373
11504 Основные средства на конец предыдущего года1256131313731412
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1205125613481373
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1256131313731412
12103 Запасы на конец отчетного года106106106106
12104 Запасы на конец предыдущего года106106106106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1919141877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1418770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612148
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2031259128191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259128191106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3236151514761564
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1515144115641518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1276127615681276
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1276127615681276
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-958-575-942-744
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-575-658-744-602
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318701626824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701618824674
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2310351720300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3517203000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года608463103440
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года463103440844
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2918814850740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года814823740844
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3236151514761564
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1515144115641518
21103 Выручка за отчетный год6673303710132315
21104 Выручка за предыдущий год3037101323150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7056295412112457
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295411192661895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-38383-198-142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83-106-346-895
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-38383-198-142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83-106-346-895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38383-198-142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83-106-346-895
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38383-198-142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83-106-346-895
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38383-198-142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83-106-346-895
32003 Величина капитала на 311276127615681276
32007 Величина капитала на 31-575-658-744-602
32008 Величина капитала на 31701618824674
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3830198142
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3830198142
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3830198142
33218 Убыток (ИТОГО)3830198142
33003 Величина капитала на 311276127615681276
33007 Величина капитала на 31-958-575-942-744
33008 Величина капитала на 31318701626824
36003 Чистые активы на 31-958701626824
36004 Чистые активы на 31-575618824674
41103 Поступления – всего за отчетный год4850303710132315
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4850303710132315
41203 Платежи – всего за отчетный год484430259992307
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год249322586041068
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1108372201738
41293 Прочие платежи за отчетный год1243395194476
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год612148
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6127348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-383)/Стоимость активов (3236) = -11.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7056+0+0) = -5.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-383)/Выручка (6673) = -5.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-383)/Выручка (6673) = -5.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 1.823

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.823<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-5.74%), рентабельность компании (-5.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШХЕЛЬДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить