ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА "АДЫЛ-СУ" ИНН:0710002845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582377 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года220220220237
11504 Основные средства на конец предыдущего года220220237237
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года345345345345
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года345345345345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года565565565582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565565582582
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565565565604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года565565604601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года720720720720
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года720720720720
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года10101010
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3535-3086-2513-2076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3086-2513-2076-1184
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2805-2356-1783-1346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2356-1783-1346-454
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3370292123481950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2921234819501055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3370292123481950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2921234819501055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565565565604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года565565604601
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449573169699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год573169699898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-449-573-169-699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-573-169-699-898
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-449-573-169-699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-573-169-699-898
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-449-573-437-892
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-573-437-892-1093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-449-573-437-892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-573-437-892-1093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-449-573-437-892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-573-437-892-1093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-449)/Стоимость активов (565) = -79.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-449)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (449+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-449)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-449)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.795

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.795

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.832

Индекс Альтмана Z = -47.938

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-4.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬПИНИСТИЧЕСКАЯ УЧЕБНО-СПОРТИВНАЯ БАЗА АДЫЛ-СУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить