ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ "УЛЛУ-ТАУ" ИНН:0710004024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582511 ОКВЭД:55.23.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125126127129
11504 Основные средства на конец предыдущего года126127129136
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года12100141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246126127270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года126127270162
12103 Запасы на конец отчетного года62741390
12104 Запасы на конец предыдущего года74139013
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22222222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года22222222
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13711159639471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1159639195218
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2908781010
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года878101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42225400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22254000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174923551224593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23551224318264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199524811351863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24811351587426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600600600600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600600600600
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12121212
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-682-174-1132-1161
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-174-1132-1161-789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-70438-520-549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года438-520-549-177
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года99910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года981010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года99910
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года981010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137211651250300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года116512502700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6848696131102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года869613856594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2056203418631402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203418631126594
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199524811351863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24811351587426
21103 Выручка за отчетный год6385825037751170
21104 Выручка за предыдущий год8250377511701812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6821702535921634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7025359216342115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4361225183-464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1225183-464-303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4361225140-464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1225140-464-303
23503 Прочие расходы за отчетный год19226250
23504 Прочие расходы за предыдущий год262519207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-628119963-372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119963-483-500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год241124210
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1210-1410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-507958-206-372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год958-206-390-500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-507958-206-372
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год958-206-390-500
32003 Величина капитала на 31600600600600
32005 Величина капитала на 3112121212
32007 Величина капитала на 31-174-1132-1161-789
32008 Величина капитала на 31438-520-549-177
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))507016372
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)507016372
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))507016372
33218 Убыток (ИТОГО)507016372
33003 Величина капитала на 31600600600600
33005 Величина капитала на 3112121212
33007 Величина капитала на 31-682-174-1132-1161
33008 Величина капитала на 31-70438-520-549
36003 Чистые активы на 31-70438-520-549
36004 Чистые активы на 31438-521-549-177
41103 Поступления – всего за отчетный год675670143437975
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год658470143437975
41193 Прочие поступления за отчетный год172000
41203 Платежи – всего за отчетный год864063724147691
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1515469721800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1181632967393
41293 Прочие платежи за отчетный год59441043876298
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1884642-710284
43103 Поступления – всего за отчетный год2450012500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2450012500
43203 Платежи – всего за отчетный год78496000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год650000
43293 Прочие платежи за отчетный год13496000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1666-96012500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-218-318540284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-507)/Стоимость активов (1995) = -25.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6821+0+0) = -6.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-436)/Выручка (6385) = -6.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-507)/Выручка (6385) = -7.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = 0.523

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-6.83%), рентабельность компании (-7.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПОРТИВНО-ОЗДОРОВИТЕЛЬНЫЙ АЛЬПИНИСТСКИЙ ЛАГЕРЬ УЛЛУ-ТАУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить