Общество с ограниченной ответственностью "Феррум" ИНН:0710055526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74884606 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3433401095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года340109511777
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3433401095
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340109511777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3533501105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350110511787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3433401095
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года340109511777
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3433401095
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года340109511777
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3533501105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350110511787
21103 Выручка за отчетный год3433401095
21104 Выручка за предыдущий год340109511777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3433401095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340109511777
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3433401095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340109511777
23503 Прочие расходы за отчетный год26718161
23504 Прочие расходы за предыдущий год18161267
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год761591034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год159103411510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21076
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55159957
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15995810803

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (353) = 15.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (343)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (343)/Выручка (343) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (343) = 16.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 8.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (16.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феррум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить