ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬСУУ" ИНН:0710056304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74896549 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128383
11504 Основные средства на конец предыдущего года838383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года838383
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15941772
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года941772659
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50941772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года941772659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621024855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1024855742
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10471010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11091014845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1014845732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11091014845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1014845732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621024855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1024855742
21103 Выручка за отчетный год386482451
21104 Выручка за предыдущий год482451618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585661580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год661580777
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-199-179-129
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-179-129-159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-199-179-129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-179-129-159
23503 Прочие расходы за отчетный год3500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-234-179-129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-179-129-159
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-234-179-129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-179-129-159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-234)/Стоимость активов (62) = -377.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (585+0+0) = -34.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (386) = -51.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-234)/Выручка (386) = -60.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -16.89

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -17.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.774

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.944

Индекс Альтмана Z = -150.707

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-16.89), рентабельность продукции (-51.55%), рентабельность компании (-60.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬСУУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить