ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЧАТЬ" ИНН:0710056488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74899223 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2169181716801606
12104 Запасы на конец предыдущего года1817168016061123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2217
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2279181916820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1819168216070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2279181916821607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1819168216071130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1846147114471085
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1471144710851081
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433348235522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34823552249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4333482350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3482355220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2279181916821607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1819168216071130
21103 Выручка за отчетный год2790268929871932
21104 Выручка за предыдущий год268929871932799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2574268326671928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268326671928753
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21663200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год632040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21663200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год632040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21663200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год632040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21663204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6320446

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (216)/Стоимость активов (2279) = 9.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2574+0+0) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (2790) = 7.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (216)/Выручка (2790) = 7.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.263

Индекс Альтмана Z = 10.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (7.74%), рентабельность компании (7.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЧАТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить