Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:0710057019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86113802 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1289920612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года206122
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82137317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3731729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13720243419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24341931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13720243419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24341931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года621-50-368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-50-3680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года211211211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2112110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128882273176
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227317631
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130992484387
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года248438731
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13720243419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24341931
21103 Выручка за отчетный год11619147479914
21104 Выручка за предыдущий год147479914700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10833136019770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13601977090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7861146144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1146144610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7861146144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1146144610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7861146144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1146144610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7861146144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1146144610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (786)/Стоимость активов (13720) = 5.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10833+0+0) = 7.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (786)/Выручка (11619) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (786)/Выручка (11619) = 6.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 1.018

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (6.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить