Общество с ограниченной ответственностью "7 вершин" ИНН:0710057280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63085121 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23067263475854
11504 Основные средства на конец предыдущего года726347585479557
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23067263475854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года726347585479557
12103 Запасы на конец отчетного года20971529115300
12104 Запасы на конец предыдущего года152921530015605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16534143503136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года396231373871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1115292537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2925371179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1685531993318973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195461897420655
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1708599256794827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9218094827100212
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года58310-21564-16990
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21567-16990-11076
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года117321173211733
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года117321173211733
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года117321173211733
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года117321173211733
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года100516102398100084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10201410008599555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100816102398100084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10201410008599555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1708599256794827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9218094827100212
21103 Выручка за отчетный год1589253484472
21104 Выручка за предыдущий год534844724468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15910956010026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9562100269240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-4212-5554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4214-5554-4772
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-4212-5554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4214-5554-4772
23403 Прочие доходы за отчетный год880711146
23404 Прочие доходы за предыдущий год1146465
23503 Прочие расходы за отчетный год8192361506
23504 Прочие расходы за предыдущий год361506861
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79861-4572-5914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4574-5914-5168
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79861-4572-5914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4574-5914-5168

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79861)/Стоимость активов (170859) = 46.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15910+0+0) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (15892) = -0.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79861)/Выручка (15892) = 502.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.467

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.467

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.518

Индекс Альтмана Z = 7.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-0.11%), рентабельность компании (502.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 7 вершин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить