Общество с ограниченной ответственностью "Вотум" ИНН:0710057690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86109427 ОКВЭД:21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года755572097555
11504 Основные средства на конец предыдущего года720972090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года755572097555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года720972090
12103 Запасы на конец отчетного года21211525
12104 Запасы на конец предыдущего года21210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21221526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года757672319081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года723172310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года615439216609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года392139210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года118730752187
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года307530750
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года118730752187
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года307530750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235235285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2352350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235235285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2352350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года757672319081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года723172310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7576) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.328

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 1.798

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.798<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-25.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вотум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить