Общество с ограниченной ответственностью "Клуб 7 вершин Кавказа" ИНН:0710057844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86129128 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19460521
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5524620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2707514530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5145300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2707514530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5145300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17312422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года250520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9512728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года976272528
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2725280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2707514530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5145300
21103 Выручка за отчетный год1116659473715
21104 Выручка за предыдущий год594737150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год952556073664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560736640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164134051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год164134051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год340510
23403 Прочие доходы за отчетный год11020
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1243823
23504 Прочие расходы за предыдущий год38230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162730428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год304280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148830428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1488)/Стоимость активов (2707) = 54.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9525+0+0) = 17.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1641)/Выручка (11166) = 14.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1488)/Выручка (11166) = 13.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.55

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.601

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.774

Индекс Альтмана Z = 11.952

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (14.7%), рентабельность компании (13.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клуб 7 вершин Кавказа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить