Общество с ограниченной ответственностью " Горняк" ИНН:0710057957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:98840944 ОКВЭД:45.21.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42042010
12104 Запасы на конец предыдущего года42000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43643610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43643610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-259-25910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6956950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6956950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43643610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43600
21104 Выручка за предыдущий год169500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (436) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.594

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.373

Индекс Альтмана Z = -4.288

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-15.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Горняк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить