ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ "КАВКАЗ" ИНН:0711000061 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27021993 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года4504503500
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года45035000
11503 Основные средства на конец отчетного года3880138019592736
11504 Основные средства на конец предыдущего года1380195927363679
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года135135135105
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года135135105105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4465196524442841
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1965244428413784
12103 Запасы на конец отчетного года7470502290
12104 Запасы на конец предыдущего года7050229089
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74271479417306515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года147941730651510679
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57387863177212790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78631772127904243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13239227271950120312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22727195012031215011
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17704246922194523153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24692219452315318795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125125125125
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года125125125125
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4936493649364936
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4936493649364936
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9475947594759632
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года94759475963210610
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59610245430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102454300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15132155601507914693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15560150791469315671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2572906468668460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9064686684603124
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года68000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2572913268668460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9132686684603124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17704246922194523153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24692219452315318795
21103 Выручка за отчетный год10972010119611855967702
21104 Выручка за предыдущий год1011961185596770295977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1079619954511605267596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год995451160526759695300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год175916512507106
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16512507106677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год175916512507106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16512507106677
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год30304024
23203 Проценты к получению за отчетный год131900
23204 Проценты к получению за предыдущий год19000
23303 Проценты к уплате за отчетный год173110430
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1104300
23503 Прочие расходы за отчетный год1302131421155
23504 Прочие расходы за предыдущий год21314211550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1469137710750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137710750701
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2942752150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2752150140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117511028600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11028600561
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год117511028600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11028600561
32003 Величина капитала на 31125125125125
32005 Величина капитала на 314936493649364936
32006 Величина капитала на 3194759475963210610
32007 Величина капитала на 31102454300
32008 Величина капитала на 3115560150791469315671
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117511028600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)117511028600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117511028600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)117511028600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16036213170
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1603621474978
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16036213170
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)16036213170
33003 Величина капитала на 31125125125125
33005 Величина капитала на 314936493649364936
33006 Величина капитала на 319475947594759632
33007 Величина капитала на 3159610245430
33008 Величина капитала на 3115132155601507914693
36003 Чистые активы на 3115132155601507914693
36004 Чистые активы на 3115560150791469315671
41103 Поступления – всего за отчетный год1098619580412502674715
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1098619580412312874715
41203 Платежи – всего за отчетный год10768710561010974579008
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год88701866718955351328
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год915611266121558247
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2981106565
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1429854316
41293 Прочие платежи за отчетный год81037478792919352
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2174-980615281-4293
42103 Поступления – всего за отчетный год13483040
42193 Прочие поступления за отчетный год131800
42203 Платежи – всего за отчетный год43121003800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год43121003500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4299-52-35040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2125-985814931-1453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1175)/Стоимость активов (17704) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107961+0+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1759)/Выручка (109720) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1175)/Выручка (109720) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.883

Индекс Альтмана Z = 10.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.23), коэффициент быстрой ликвидности (5.17), коэффициент текущей ликвидности (5.2), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (1.6%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ КАВКАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить