Общество с ограниченной ответственностью Фирма "СХ" ИНН:0711000752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06919595 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года15153131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1515310
12103 Запасы на конец отчетного года18000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года368247112112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247112112112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3882471120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2471121120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388262127143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262127143143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40404042
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40404237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34822287101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2228710146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348222870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222871010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388262127143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262127143143
21103 Выручка за отчетный год20621564727857
21104 Выручка за предыдущий год1564727857735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9781098702830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1098702830713
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1084466250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46625270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1084466250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46625270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1084466250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46625270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9424662527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год466252722

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (942)/Стоимость активов (388) = 242.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1084)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (978+0+0) = 110.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1084)/Выручка (2062) = 52.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (942)/Выручка (2062) = 45.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.428

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.794

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.115

Индекс Альтмана Z = 27.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (52.57%), рентабельность компании (45.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма СХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить