ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ" ИНН:0711000939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01446956 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года569000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года582000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5695825950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5825956300
12103 Запасы на конец отчетного года1493149314931493
12104 Запасы на конец предыдущего года1493149314931493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8736760909
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6760909241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года446569641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года569641231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2812222515890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2225158924430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3381280721843073
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2807218430732638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3279273420773044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2734207730442631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1027310729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73107297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102731070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73107290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3381280721843073
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2807218430732638
23403 Прочие доходы за отчетный год2027230816532045
23404 Прочие доходы за предыдущий год1716165320451612
23503 Прочие расходы за отчетный год1315150414471531
23504 Прочие расходы за предыдущий год1114144715311317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7128042060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6022065140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14216141103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1204110359
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год570643165411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год482165411236

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (570)/Стоимость активов (3381) = 16.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (570)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.147

Индекс Альтмана Z = 40.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.37), коэффициент быстрой ликвидности (18.51), коэффициент текущей ликвидности (33.15), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАББАЛКТЕКСТИЛЬТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить