Общество с ограниченной ответственностью "Санаторий "Горный родник" ИНН:0711001107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582526 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44241430754485246552
11504 Основные средства на конец предыдущего года43075448524655242298
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44241430754485246552
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43075448524655242298
12103 Запасы на конец отчетного года2117122226721353
12104 Запасы на конец предыдущего года1222267213531385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8129543442131754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5434421317544824
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28202282022820228202
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года28202282022820228202
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74571009888525189
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10098885251895454
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1708170800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45905466644564736498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46664456473649839865
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90146897399049983050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89739904998305082163
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года66185661856618566185
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года66185661856618566185
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17884160641508112398
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16064150811239813713
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года84069822498126678583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82249812667858379898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1218263177432977
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года263177432977775
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4859485914901490
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года4859149014901490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6077749092334467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7490923344672265
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90146897399049983050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89739904998305082163
21103 Выручка за отчетный год67247894179306286818
21104 Выручка за предыдущий год89417930628681881311
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62238847498803385221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84749880338522175843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5009466850291597
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4668502915975468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5009466850291597
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4668502915975468
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5009466850272048
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4668502720485705
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10029341006410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93410064101141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4007373440211638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3734402116384564
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4007373440211638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3734402116384564
32003 Величина капитала на 3166185661856618566185
32007 Величина капитала на 3116064150811239713713
32008 Величина капитала на 3182249812667858279898
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4007373540211638
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4007373540211638
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4007373540211638
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4007373540211638
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2187275213372954
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2187275213372954
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))187252337100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)187252337100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000250010002854
33278 Дивиденды (ИТОГО)2000250010002854
33003 Величина капитала на 3166185661856618566185
33007 Величина капитала на 3117884160641508112397
33008 Величина капитала на 3184069822498126678582
36003 Чистые активы на 3184069430758126646552
36004 Чистые активы на 3182249448527858342298
41103 Поступления – всего за отчетный год77406894178385692995
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год77406894178385692995
41203 Платежи – всего за отчетный год73475894178114193260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год57618633685727566335
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год14855153791213711997
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10029331006410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год393102715-265
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период393102715-265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4007)/Стоимость активов (90146) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62238+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5009)/Выручка (67247) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4007)/Выручка (67247) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.834

Индекс Альтмана Z = 18.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (5.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Санаторий Горный родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить