ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСТР" ИНН:0711001442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20801222 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года139413941394
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года139413941394
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139413941394
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139413941394
12103 Запасы на конец отчетного года820820819
12104 Запасы на конец предыдущего года820819758
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2364
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года378544
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года849880910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880910806
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224322742304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227423042200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года519622504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622504719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114810851202
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10851202882
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года576567598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года567598601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172416521800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165218001483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224322742304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227423042202
21103 Выручка за отчетный год9431568910
21104 Выручка за предыдущий год15689101380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102813551055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год135510551280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-85213-145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год213-145100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-85213-145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год213-145100
23503 Прочие расходы за отчетный год189570
23504 Прочие расходы за предыдущий год957043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-103118-215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118-21557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103118-215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118-21557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (2243) = -4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1028+0+0) = -8.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-85)/Выручка (943) = -9.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (943) = -10.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.301

Индекс Альтмана Z = 0.657

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-9.01%), рентабельность компании (-10.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить