ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИГМА С.К." ИНН:0711002728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27018672 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года525255864572
11504 Основные средства на конец предыдущего года558645724920
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года525455864572
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года558645724920
12103 Запасы на конец отчетного года378527262382
12104 Запасы на конец предыдущего года272523823231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10089251168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9251168836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322718832452
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188324521671
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802055346002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553360025738
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132751112010574
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111201057410658
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1276499419745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года994197458508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5111179829
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11798292150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5111179829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11798292150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132751112010574
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111201057410658
21103 Выручка за отчетный год352371536623507
21104 Выручка за предыдущий год153662350724854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285381606322360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160632236024563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6699-6971147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6971147291
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6699-6971147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6971147291
23303 Проценты к уплате за отчетный год191690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6900
23403 Прочие доходы за отчетный год122713681485
23404 Прочие доходы за предыдущий год1368148544
23503 Прочие расходы за отчетный год320254541
23504 Прочие расходы за предыдущий год254541191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74153482091
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3482091144
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год400186261
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год186261341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70151621830
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1621830-197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7015)/Стоимость активов (13275) = 52.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6699)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28538+0+0) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6699)/Выручка (35237) = 19.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7015)/Выручка (35237) = 19.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.559

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.978

Индекс Альтмана Z = 35.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.32), коэффициент быстрой ликвидности (8.29), коэффициент текущей ликвидности (15.7), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (19.01%), рентабельность компании (19.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИГМА С.К.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить