ФИРМА "МИКРО" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0711003168 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20796604 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5555115
11504 Основные средства на конец предыдущего года551150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5555115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года551150
12103 Запасы на конец отчетного года493582556
12104 Запасы на конец предыдущего года5825560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4711052523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110525230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года333415939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387432803088
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328030880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392933353204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333532040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389733173183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331731830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321821
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года321821
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392933353204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333532040
21103 Выручка за отчетный год467751875512
21104 Выручка за предыдущий год518755110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360439924291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год399242910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107311951221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год119512200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107311951221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год119512200
23404 Прочие доходы за предыдущий год82600
23503 Прочие расходы за отчетный год151113
23504 Прочие расходы за предыдущий год11130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год105811921468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год119214670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год716073
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98711321394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113213940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (987)/Стоимость активов (3929) = 25.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1073)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3604+0+0) = 29.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1073)/Выручка (4677) = 22.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (987)/Выручка (4677) = 21.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 121.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 105.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 104.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 121.781

Х5 = Выручка/Активы = 1.19

Индекс Альтмана Z = 54.085

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (104.19), коэффициент быстрой ликвидности (105.66), коэффициент текущей ликвидности (121.06), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (22.94%), рентабельность компании (21.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ФИРМА МИКРО ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить