ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ "ДОЛИНСК" ИНН:0711003224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582578 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6067559240614048
11504 Основные средства на конец предыдущего года5592393640484598
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4712500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6067563940614048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5639406140484598
12103 Запасы на конец отчетного года531203730412538
12104 Запасы на конец предыдущего года203730412538931
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года326001986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2079243612361077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2436123610779089
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2936447342775601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44734277560110020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90031011283389649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101128338964914618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1221221228
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12212288
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1546154615461546
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1546154615461546
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4587307312561123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3073125611231089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6255474129242677
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4741292426772643
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2748537100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5371541400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2748537154146972
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53715414697211975
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90031011283389649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101128338964914618
21103 Выручка за отчетный год9315810659690359105325
21104 Выручка за предыдущий год10659690359105325114046
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9110610402088855103931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10402088855103931112702
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2052257615041394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2576150413941344
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2052257615041394
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2576150413941344
23403 Прочие доходы за отчетный год251613
23404 Прочие доходы за предыдущий год161320
23503 Прочие расходы за отчетный год73116293
23504 Прочие расходы за предыдущий год1152933
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2004234114811404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2462148114041361
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год401468296281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год468296281272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1603187311851123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1994118511231089
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1603187311851123
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1994118511231089
32003 Величина капитала на 3112212288
32005 Величина капитала на 311546154615461546
32007 Величина капитала на 313073125611231089
32008 Величина капитала на 314741292426772643
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1603181713334
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1603181724734
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1603181713334
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1603181713334
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)89000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))89000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)89000
33003 Величина капитала на 311221221228
33005 Величина капитала на 311546154615461546
33007 Величина капитала на 314587307312561123
33008 Величина капитала на 316255474129242677
36003 Чистые активы на 316255474129243677
36004 Чистые активы на 314741292426772643
41103 Поступления – всего за отчетный год9318310675990365105325
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9315810675890359105325
41193 Прочие поступления за отчетный год25160
41203 Платежи – всего за отчетный год9343210543990008104248
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77290893427238886148
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13671130901142212110
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год401468289281
41293 Прочие платежи за отчетный год2070253959095709
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24913203571077
43103 Поступления – всего за отчетный год2967816087000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2967816087000
43203 Платежи – всего за отчетный год3075828088980
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3075828088980
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-108-120-1980
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-35712001591077

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1603)/Стоимость активов (9003) = 17.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91106+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2052)/Выручка (93158) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1603)/Выручка (93158) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.276

Индекс Альтмана Z = 4.606

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ДОЛИНСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить