ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "КАРАКАН" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0711003320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12836755 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1051050
11504 Основные средства на конец предыдущего года10500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1051050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года511400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6451275
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года512750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691101275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11012750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года148105940
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1059400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года215335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года215335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691101275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11012750
21103 Выручка за отчетный год75601414
21104 Выручка за предыдущий год6014140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6830408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7301006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3010060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7301006
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3010060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7301006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3010060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7281006
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2810060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (169) = 4.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68+0+0) = 10.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (75) = 9.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (75) = 9.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.048

Индекс Альтмана Z = 9.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.33%), рентабельность компании (9.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА КАРАКАН ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить