ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРПРОЕКТ" ИНН:0711003506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:06662305 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года77495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282343534434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года435344341500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68711431634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114316342379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года351055036142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года550361423974
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351055036142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550361423986
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350353956032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года539560323867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7108110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108110119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7108110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108110119
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351055036142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550361423986
21103 Выручка за отчетный год185154244960
21104 Выручка за предыдущий год54244960574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146342832511
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год428325112922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38811412449
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11412449-2348
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38811412449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11412449-2348
23403 Прочие доходы за отчетный год10856
23404 Прочие доходы за предыдущий год5643
23503 Прочие расходы за отчетный год281620141
23504 Прочие расходы за предыдущий год1620141599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год468-4742314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4742314-2904
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56163149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16314919
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год412-6372165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6372165-2923

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (412)/Стоимость активов (3510) = 11.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1463+0+0) = 26.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (1851) = 20.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (412)/Выручка (1851) = 22.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 501.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 501.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 98.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 500.429

Индекс Альтмана Z = 533.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (98.14), коэффициент быстрой ликвидности (501.43), коэффициент текущей ликвидности (501.43), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20.96%), рентабельность компании (22.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить