ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМПИ" ИНН:0711003915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12839274 ОКВЭД:18.24.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года673581169426
11504 Основные средства на конец предыдущего года811694260
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года26900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6735811610246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года838594260
12103 Запасы на конец отчетного года344353401629898
12104 Запасы на конец предыдущего года34016298980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12532690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9130285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1302850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года356973441530183
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34146310030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года424324253140429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42531404290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года786786786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7867860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359737408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7374080
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года412874100839235
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года41008392350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года416464174539643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41745396430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года424324253140429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42531404290
21103 Выручка за отчетный год156872096550932
21104 Выручка за предыдущий год20965509320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134411676540713
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16765407130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2246420010219
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4200102190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2246420010219
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4200102190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2246420010231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4200102310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157210512
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2105120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208939909719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год399097190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2089)/Стоимость активов (42432) = 4.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13441+0+0) = 16.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2246)/Выручка (15687) = 14.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2089)/Выручка (15687) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 0.37

Индекс Альтмана Z = 1.181

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (14.32%), рентабельность компании (13.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАМПИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить