ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИСК" ИНН:0711004475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20797288 ОКВЭД:20.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35645375780
11504 Основные средства на конец предыдущего года37578413740
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года17112208277900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20827164060
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года52757584057900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58405577800
12103 Запасы на конец отчетного года3965537236506
12104 Запасы на конец предыдущего года37365588360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46286367481530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3676724560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16466000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60082910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87587745842036
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74732695830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1403441329899936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1331371273630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1237221066818601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1152251098070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9456103270
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10327104240
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9456103270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10327104240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1707113530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170116890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545946281335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года588454430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7166159811335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года758571320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1403441329899936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1331371273630
21103 Выручка за отчетный год21676194234894
21104 Выручка за предыдущий год22095520040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12198141493150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16699379100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947852741744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5396140940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947852741744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5396140940
23303 Проценты к уплате за отчетный год89512560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год12552360
23403 Прочие доходы за отчетный год159117130
23404 Прочие доходы за предыдущий год1136512320
23503 Прочие расходы за отчетный год2261390
23504 Прочие расходы за предыдущий год99431900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год994855921744
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5563149000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63612915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14510410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год931254631729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5418138590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9312)/Стоимость активов (140344) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9478)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12198+0+0) = 77.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9478)/Выручка (21676) = 43.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9312)/Выручка (21676) = 42.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.443

Х5 = Выручка/Активы = 0.154

Индекс Альтмана Z = 3.976

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (9.08), коэффициент текущей ликвидности (14.61), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (43.73%), рентабельность компании (42.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить