ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНАТОРИЙ "ГРУШЕВАЯ РОЩА" ИНН:0711004789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02582302 ОКВЭД:85.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12814151641717818904
11504 Основные средства на конец предыдущего года15164171781890417146
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12814151641717818904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15164171781890417146
12103 Запасы на конец отчетного года423500327440
12104 Запасы на конец предыдущего года500327440984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192317323402807
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17323402807743
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года39356393563935639356
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года39356393563935639356
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4606469424141665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46942414166511589
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46308462824549942268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46282454994226852672
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59122614466267761172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61446626776117269818
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года54575545755457554575
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года54575545755457554575
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года453453453453
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года453453453453
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1756100110021233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1001100212331540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56784560295603056261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56029560305626156568
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1338541712572464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5417125724642813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2338541766474911
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54176647491113250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59122614466267761172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61446626776117269818
21103 Выручка за отчетный год67660868646500672020
21104 Выручка за предыдущий год86864650067202077261
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66020856136375470375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85613637547037575590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1640125112521645
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1251125216451671
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1640125112521645
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1251125216451671
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1640125112521262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1251125212621751
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год328250250252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250250252350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1312100110021010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1001100210101401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1312100110021010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1001100210101401
32003 Величина капитала на 3154575545755457554575
32005 Величина капитала на 31453453453453
32007 Величина капитала на 311001100212331540
32008 Величина капитала на 3156029560305626156568
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1312100110021010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1312100110021010
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1312100110021010
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1312100110021010
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557100212331317
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)557100212331317
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))557502433616
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)557502433616
33003 Величина капитала на 3154575545755457554575
33005 Величина капитала на 31453453453453
33007 Величина капитала на 311756100110021233
33008 Величина капитала на 3156784560295603056261
36003 Чистые активы на 3156784560295603058708
36004 Чистые активы на 3156029609205626167005
41103 Поступления – всего за отчетный год64661868646859065097
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63072866045913065097
41193 Прочие поступления за отчетный год158926094600
41203 Платежи – всего за отчетный год64249840846704175021
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39489582463925951400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16654224291944620649
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год501000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год151250176252
41293 Прочие платежи за отчетный год7454315981602720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41227801549-9924
43103 Поступления – всего за отчетный год7000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7000000
43203 Платежи – всего за отчетный год75005008000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год7500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-500-500-8000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-882280749-9924

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1312)/Стоимость активов (59122) = 2.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1640)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66020+0+0) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1640)/Выручка (67660) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1312)/Выручка (67660) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.287

Индекс Альтмана Z = 30.753

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.97), коэффициент быстрой ликвидности (2.79), коэффициент текущей ликвидности (2.97), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНАТОРИЙ ГРУШЕВАЯ РОЩА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить