ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ" ИНН:0711005133 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20789544 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172190132
11504 Основные средства на конец предыдущего года190132132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172190132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190132132
12103 Запасы на конец отчетного года50335657
12104 Запасы на конец предыдущего года3565759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8023
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22813118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73948798
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4879859
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года911677230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года677230191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87838-428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38-428-212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3363928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63928332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33639658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639658403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года911677230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года677230191
21103 Выручка за отчетный год36992760202
21104 Выручка за предыдущий год27602021036
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27322160324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21603241218
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год967600-122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год600-122-182
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год967600-122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год600-122-182
23403 Прочие доходы за отчетный год10132132
23404 Прочие доходы за предыдущий год1321320
23503 Прочие расходы за отчетный год105232226
23504 Прочие расходы за предыдущий год23222639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год872500-216
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год500-216-221
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год840465-216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год465-216-221

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (840)/Стоимость активов (911) = 92.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (967)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2732+0+0) = 35.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (967)/Выручка (3699) = 26.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (840)/Выручка (3699) = 22.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.775

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.922

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.606

Индекс Альтмана Z = 42.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.91), коэффициент быстрой ликвидности (7.15), коэффициент текущей ликвидности (22.39), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (26.14%), рентабельность компании (22.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМВЕНТИЛЯЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить