ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ "МАДЖЕСТИ" ИНН:0711006112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27022395 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55550
11504 Основные средства на конец предыдущего года5500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года555510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13435510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2600-284010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2840100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года394328950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года394328950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13435510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55100
21103 Выручка за отчетный год10805210
21104 Выручка за предыдущий год52100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84033710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год240-28500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-285000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240-28500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-285000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год240-28500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-285000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год240-28500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-285000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (240)/Стоимость активов (1343) = 17.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (840+0+0) = 28.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (1080) = 22.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (240)/Выручка (1080) = 22.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.659

Индекс Альтмана Z = -11.875

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (-1.94), рентабельность продукции (22.22%), рентабельность компании (22.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТСТВЕННОСТЬЮ МАДЖЕСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить