Общество с ограниченной ответственностью "Омнибус" ИНН:0711006779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12837358 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года388244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года824441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13012146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1214641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13012146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1214641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-281-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1-10-13
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1439056
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года905654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15812056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13012146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1214641
21103 Выручка за отчетный год407355367
21104 Выручка за предыдущий год355367308
21203 Себестоимость продаж за отчетный год396340338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340338331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год111529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1529-23
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1529-23
23503 Прочие расходы за отчетный год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-101529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1529-26
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1518-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (130) = -7.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (396+0+0) = 2.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (407) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (407) = -2.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.177

Индекс Альтмана Z = -1.61

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.22), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (-2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омнибус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить