Муниципальное унитарное предприятие "Снежинка" ИНН:0711006930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12837743 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года551497676939
11504 Основные средства на конец предыдущего года6746749391162
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6276273250
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года32532500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117811241001939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9999999391162
12103 Запасы на конец отчетного года2006618607383
12104 Запасы на конец предыдущего года6046043861071
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90331322874843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года887887843338
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42067
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1104319421480560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1491149112961412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12221306624811499
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2490249022352574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1013101310131013
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1013101310131013
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-539-569126-656
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-612-61279216
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4744441139357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40140110921229
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5925923240
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года32432400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5925923240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32432400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11155203010191082
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1765176510821345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11155203010191142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1765176511421345
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12221306624811499
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2490249022352574
21103 Выручка за отчетный год7448270924873481
21104 Выручка за предыдущий год2487248734814626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6286281225144420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2514251444204487
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1162-103-27-939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27-27-939139
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30304671
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1162-187-57-985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-57-57-98568
23403 Прочие доходы за отчетный год53924421131
23404 Прочие доходы за предыдущий год211211315
23503 Прочие расходы за отчетный год161009635
23504 Прочие расходы за предыдущий год9696350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год915758-989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5858-98973
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1847120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1313014
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год32432400
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год32532500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год734446-989
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4646-98959
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год734446-989
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4646-98959
32003 Величина капитала на 311013101310131013
32007 Величина капитала на 31-612-61279216
32008 Величина капитала на 3140140110921229
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7343470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7343470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73000
33003 Величина капитала на 311013101310131013
33007 Величина капитала на 31-539-569126-656
33008 Величина капитала на 314744441139357
36003 Чистые активы на 314744441139357
36004 Чистые активы на 3140140110921229
41103 Поступления – всего за отчетный год11768269528813557
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11549269525542745
41193 Прочие поступления за отчетный год2190206666
41203 Платежи – всего за отчетный год11764269329483492
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год606313399761003
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2119102111661362
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год138010
41293 Прочие платежи за отчетный год3569325806957
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год42-6765
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период42-6765

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (12221) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6286+0+0) = 18.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1162)/Выручка (7448) = 15.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (7448) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (15.6%), рентабельность компании (0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Снежинка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить