ФИРМА "КАБАРДА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0711007652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:29635251 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года975197049613
11504 Основные средства на конец предыдущего года970496137646
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года276326632663
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года266326632663
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125141236712276
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123671227610309
12103 Запасы на конец отчетного года299381746917068
12104 Запасы на конец предыдущего года174691706816746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188134146425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года341464254381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2229956336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года956336689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года340482183923829
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218392382921816
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465623420636105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года342063610532125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81477283534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72836718534
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42589016780
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8901678017100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42589022964
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8901678023267
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15490147700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1477000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225001111612607
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11116126078324
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379902603312607
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26033126078324
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465623420636105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года342063610532125
21103 Выручка за отчетный год159878132952148483
21104 Выручка за предыдущий год132952148483127700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154536129863145896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129863145896125274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год534230892587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308925872426
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год534230892587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308925872426
23303 Проценты к уплате за отчетный год387921812237
23304 Проценты к уплате за предыдущий год218122371531
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1463908350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год908350895
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350332320
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год332320297
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111357630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57630598

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1113)/Стоимость активов (46562) = 2.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (154536+0+0) = 3.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5342)/Выручка (159878) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1113)/Выручка (159878) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.212

Индекс Альтмана Z = 2.136

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.136<2.6)

Оценка риска банкротства ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (3.34%), рентабельность компании (0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФИРМА КАБАРДА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить