Открытое акционерное общество "Каббалкнефтетоппром" ИНН:0711010616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02997233 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55192513034925748332
11504 Основные средства на конец предыдущего года51303492574833212682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55192513035055148644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51303505514864445155
12103 Запасы на конец отчетного года6192699876507624
12104 Запасы на конец предыдущего года6998765076247470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71483543115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83543115339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6908783377037749
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7833770377497812
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62100591365825456393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59136582545639352967
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года119119119119
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года119119119119
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года31156311563115631156
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года31156311563115631156
13603 Резервный капитал на конец отчетного года227227227122
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года227227122122
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6423-10221-28802167
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10221-2880216775
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25079212812862233564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21281286223356431472
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26339259712246119249
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25971224611924918787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106821188458773580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11884587735802708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37021378552963222829
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37855296322282921495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62100591365825456393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59136582545639352967
21103 Выручка за отчетный год32203177262084425863
21104 Выручка за предыдущий год17726208442586317783
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29073258232521123141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25823252112314121073
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3130-8097-43672722
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8097-43672722-3290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3130-8097-43672722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8097-43672722-3290
23403 Прочие доходы за отчетный год1617143116358
23404 Прочие доходы за предыдущий год1431163587081
23503 Прочие расходы за отчетный год551666564681
23504 Прочие расходы за предыдущий год6665646817168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4196-7332-47682099
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7332-47682099-3377
24603 Прочее за отчетный год398934
24604 Прочее за предыдущий год934102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3798-7341-37892095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7341-37892095-3479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3798-7341-37892095
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7341-37892095-3479
32003 Величина капитала на 31119119119119
32005 Величина капитала на 3131156311563115631156
32006 Величина капитала на 31227227122122
32007 Величина капитала на 31-10221-2880216775
32008 Величина капитала на 3121281286223356431472
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3798002095
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3798002095
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3798002095
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3798002095
33003 Величина капитала на 31119119119119
33005 Величина капитала на 3131156311563115631156
33006 Величина капитала на 31227227227122
33007 Величина капитала на 31-6423-10221-28802167
33008 Величина капитала на 3125079212812862233564
36003 Чистые активы на 3125079212812862233564
36004 Чистые активы на 3121281286223356431472
41103 Поступления – всего за отчетный год39596210182782131220
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38843209872718329691
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год62206001387
41193 Прочие поступления за отчетный год1313138142
41203 Платежи – всего за отчетный год39597257093075931770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5290366054946147
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11560945685408002
41293 Прочие платежи за отчетный год22744125521672517268
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2-4691-2938-550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3798)/Стоимость активов (62100) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29073+0+0) = 10.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3130)/Выручка (32203) = 9.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3798)/Выручка (32203) = 11.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.677

Х5 = Выручка/Активы = 0.519

Индекс Альтмана Z = 1.022

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (9.72%), рентабельность компании (11.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Каббалкнефтетоппром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить