Общество с ограниченной ответственностью Фирма "ХЕТТ" ИНН:0711012525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12839943 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44485256
11504 Основные средства на конец предыдущего года48525661
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4448520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4852560
12103 Запасы на конец отчетного года36102638
12104 Запасы на конец предыдущего года1026387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4914260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1426380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93627894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62789471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8426278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42627849
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85201616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20161622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8520160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2016160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93627894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62789471
21103 Выручка за отчетный год515443630453
21104 Выручка за предыдущий год443630453376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469409378417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409378248369
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46342520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год342522050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46342520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год342522050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4634470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3447360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31222724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2227245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15122012
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1220122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (93) = 16.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (469+0+0) = 9.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (515) = 8.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (515) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.495

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 1.411

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.411<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (8.93%), рентабельность компании (2.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма ХЕТТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить